金蝶标准版12.0

　　账务处理模块共分3大块：凭证处理、期末处理和账簿报表查询。

　　一、凭证处理：

　　会计凭证是整个会计核算系统的主要数据来源，是整个核算系统的基础，会计凭证的正确性直接影响到整个会计信息系统的真实性、可靠性，因此系统必须保证会计凭证录入数据的正确性。

　　会计凭证分为原始凭证和记账凭证两种。在业务发生时应首先根据原始凭证和其他有关业务资料填制凭证，系统同时提供凭证附件功能，可以将电子档的原始凭证或纸质原始凭证扫描复印件做为凭证附件，与凭证同时保存。以便日后查询。

　　金蝶KIS标准版已经达到了相当高的自动化水平，所有期末调汇、结转损益业务等一些日常处理业务，系统可以根据原始数据资料自动生成记账凭证，这类记账凭证不要求用户自己制作。

　　为方便用户使用，系统提供了多种凭证数据的校核和控制功能；会自动检验记账凭证借贷方是否平衡；检验科目是否为明细级；检验本位币金额是否等于汇率乘原币；检验金额是否等于数量乘单价等等。

　　二、期末处理：

　　为了总结某一会计期间(如月度和年度)的经营活动情况，必须定期进行结账。结账之前，按企业财务管理和成本核算的要求，必须进行制造费用，产品生产成本的结转，期末调汇及损益结转等工作。若为年底结转，还必须结平本年利润和利润分配账户。

　　期末处理包括：期末调汇、结转本期损益、自动转账和期末结账等五个方面的工作。

　　期末处理所产生的凭证一般不建议用户再直接修改，但如果确有必要，且用户能保证系统数据的准确性，可修改自动转账、期末调汇和结转损益产生的凭证。

　　三、账簿报表：

　　会计账簿是以会计凭证为依据，对全部的经济业务进行全面、系统、连续、分类地记录和核算，并按照专门的格式以一定的形式联结在一起的账页所组成的簿籍。

　　在凭证过账处理中，系统自动将记账凭证登记账簿，您可以在此功能中迅速地查询到总账、明细账、多栏式明细账、数量金额总账、数量金额明细账、核算项目总账中的有关数据资料及各类账簿的有关本位币、各种外币、以及综合本位币的发生额和余额数据。

　　会计报表是以货币为计量单位，总括反映企业在某一时点的资产状况以及一定时期内的财务状况和经营成果的表式报告。会计报表所提供的指标，比其他会计资料更具综合性，它系统和全面地反映企业经营活动的情况和成果。金蝶KIS标准版给您提供财务会计规范性的两张报表：资产负债表和利润表。

　　冯伟 8560019332